Ⅰ 資金預算的作用
對與企業存續相關的投資活動、經營活動和財務活動的未來情況進行預期並控制的管理行為及其控制安排，具有全面控制和約束力，它不僅是一種管理制度和控制方略，更是一種管理理念。資金預算是企業管理的核心內容之一，它是企業協調的工具、控制的標准、考核的依據，是推行企業內部管理規范化和科學化的基礎，也是促進企業各級經營管理人員自我約束、自我發展的有效途徑。 有利於企業奮斗目標的具體化 資金預算的編制，是企業各職能部門圍繞著業務量、營業收入、成本與耗費、經營成果等應該達到的水平分別確定目標，並將制定目標所依據的主要設想和意圖，達到目標所應採取的方法與措施、應付外部環境變化的對策均詳細地列出來。同時通過反復的預算平衡，制定出完整的預算書面方案。經批準的預算方案，使企業各職能部門和下屬單位都明確了自己應該達到的水平，並據此安排自己所負責范圍的經濟業務活動，從各方面確保完成企業總的戰略目標，從而減少經營風險與財務風險。 有利於各部門的溝通與協調 由於資金預算以利潤最大化來謀求市場營銷計劃、生產計劃、物料供應計劃、資金計劃和人員組合等諸多計劃的最佳結合，所以，企業通過資金預算的編制，可以使各部門的計劃得到最好的協調，使企業整個計劃體系相互銜接、完整而切合實際。 有利於日常經濟活動的控制 在預算執行中，各級單位和各職能部門都必須通過計量、計算、對比和分析，尋找預算與實際執行中發生的差異，分析原因，並採取必要的措施糾正差異，使日常的經濟活動有效地控制在預算范圍之內。有了預算作依據，支出審批時就能區分正常支出和例外支出，高層管理人員就能從大量日常審批事務中解脫出來，重點處理例外事項，正常支出由財務部門監督，從而簡化審批程序，縮短審批周期，以適應復雜多變的經營環境。 有利於業績考核和激勵機制的實施 資金預算是對企業計劃的數量化和貨幣化的表現，為業績評價提供了標准，便於對各部門實施量化的業績考核和獎懲制度，也方便了對員工的激勵與控制。
Ⅱ 資金預算與全面預算的統計口徑
全面預算涵蓋了資金預算，資金預算僅是從資金需求角度而編制的預算，主要是資金來源與資金佔用。而全面預算還應有其他預算，如成本預算、銷售預算、費用預算等等，更細化。
從數據角度說，預算口徑與統計口徑是一致的。統計中有關財務數據或指標應以財務部門提供的為准，這樣整個單位的統計數據與其他業務部門（包括財務部門）的數據（來源於上報）才能保持一致，不會出現報出多個數據或數據「打架」的現象。
Ⅲ 預算資金指什麼
一。費用預算是指企事業為費用支出成本而做的成本預算。一般事先做好計劃，然後嚴格按預算執行，如果有超出，則需要特別的流程進行審批。事後對預算和執行情況進行對比研究分析，為下一預算提供科學依據。
好的費用預算和好的執行必須有一套良好的系統支撐，提供預算編制、審批、費用審批控制、事後的報表分析、支持松緊預算，特殊流程審批等等。
二。資金預算是對銷售收入、其他收入、貨款支出、費用支出進行全面資金預算。
1.是根據訂單和計劃成本編制采購資金計劃；
2.是根據生產計劃和生產定額編制工資成本計劃和製造費用計劃；
3.是根據歷史管理費用、財務費用的發生情況，編制月度費用計劃；
4.是根據訂單交貨日期和資金回收情況，編制收入計劃；
5.是根據應收賬款回收計劃，編制應收賬款回收計劃；
6.是根據上述計劃，分析其當月現金流入流出，編制現金流量計劃；
最後綜合編制資金的籌措計劃、資金按用途分配使用計劃。
希望可以幫到您，很榮幸為您服務
Ⅳ 費用預算和資金預算
一。費用預算是指企事業為費用支出成本而做的成本預算。一般事先做好計劃，然後嚴格按預算執行，如果有超出，則需要特別的流程進行審批。事後對預算和執行情況進行對比研究分析，為下一預算提供科學依據。
好的費用預算和好的執行必須有一套良好的系統支撐，提供預算編制、審批、費用審批控制、事後的報表分析、支持松緊預算，特殊流程審批等等。
二。資金預算是對銷售收入、其他收入、貨款支出、費用支出進行全面資金預算。
1.是根據訂單和計劃成本編制采購資金計劃；
2.是根據生產計劃和生產定額編制工資成本計劃和製造費用計劃；
3.是根據歷史管理費用、財務費用的發生情況，編制月度費用計劃；
4.是根據訂單交貨日期和資金回收情況，編制收入計劃；
5.是根據應收賬款回收計劃，編制應收賬款回收計劃；
6.是根據上述計劃，分析其當月現金流入流出，編制現金流量計劃；
最後綜合編制資金的籌措計劃、資金按用途分配使用計劃。
Ⅳ 求企業資金預算管理制度
資金支出預算管理制度
一、總則
（一）為合理統籌安排資金，確保各部門上報預算的准確性、合理性及時效性，並保證公司審核預算的簡易、便捷，特製訂本制度。
（二）本制度適用於公司全體職能部門。
二、上報預算的具體要求
（一）上報時間
各部門於每月1號報次月《資金支出明細賬》至總公司管理部，管理部審核後於每月8日前將審核後表格及票據交至財務部,由財務部負責統一審核出財務報表。
（二）上報內容依據
預算表內所有項目必須有據可依，根據費用類別分別按照以下情況進行填寫：
1、已簽合同類：必須填寫合同付款條件、合同總金額、已付金額、合同完成情況簡述。
2、合同正在談判類：必須填寫預估合同總金額、預計支付金額。
3、尚未進行商務談判類：填寫資金撥付申請表的同時必須填寫備注說明資金用途與計劃分配。
4、其他無合同類：考慮到某些款項因金額較小，無法簽訂合同，此類費用必須填寫備注說明。
5、政府收費類：必須填寫相關收費文件名稱，將收費文件同時作為附件上報至財務部。
（三）各部門建立台賬
要求各部門制定本部門合同支付台賬，在編制預算表時必須核對合同付款條件、方式，以避免出現錯報、漏報等現象的產生。
各部門新簽訂合同，需將電子版傳至管理部，管理部負責將合同存檔管理。
三、上報費用分類及流程
（一）項目分類
營銷費用類、前期費用類、日常費用類，人員費用類，共4項。
1、營銷費用類由采購部和銷售部上報，由管理部統一審核。
2、日常費用類預算在上報前，需填寫《物品申購單》，每月26日前上報至辦公室，辦公室則根據各相關領導簽批的《物品申購單》統一匯總製表。
4、人員費用類由辦公室負責上報。
（二）上報簽批流程
1、營銷費用類：經辦人 部門負責人 財務部審核
4、預算資金類：經辦人 部門負責人 財務部
總經理審核
5、固定資產類、日常費用類、人員費用類：經辦人 部門負責人 財務部審核
四、處罰措施
（一）遲交
各部門每月上報預算如有遲交現象，經辦人、部門負責人每人、每天分別處以100元罰款。
（二）錯報、漏報
每月《資金支出預算表》上報後，根據合同付款條件，由審核領導審核出的預算與合同條款不符、漏報等情況，則經辦人、部門負責人每人每項罰款100元整；如發現重大錯報、漏報問題，則經辦人、部門負責人、審核領導、總經理每人、每項罰款500元。辦公室負責下發處罰通知。
以上資料希望能幫到你！
Ⅵ 預算與資金計劃的區別
1、使用目的：資金計劃——集團資金的實際執行、調撥、控制和分析；全面預算——集團戰略發展目標的確立、實現、控制和分析；
2、使用組織：資金計劃——集團資金管理部門如結算中心、財務公司資金結算部；全面預算——集團預算編制體系、集團財務部；
3、周期長短：資金計劃——通常可以做出周計劃甚至日安排；全面預算——至多做出月預算；
4、與銀行賬戶的關系：資金計劃——往往可以指定銀行賬戶；全面預算——一般不與具體銀行賬戶相對應；
5、分析數據來源：資金計劃——與資金結算系統的發生數據對比；全面預算——與財務總帳系統的發生數據對比；
6、審批模式：資金計劃——一次審批；全面預算——可以幾上幾下；
7、數據包含內容：資金計劃——全部與資金實際收支相關；全面預算——部分與資金相關、其他與資金收支無關；
8、具體項目數據的形成：資金計劃——由成員單位手工填寫、或由資金預測系統生成；全面預算——由不同層次的預算表形成；
9、具體項目的明細程度：資金計劃——與全面預算是一對多關系；全面預算——與資金收支計劃是多對一關系；
10、項目屬性：資金計劃——具有是否自動撥付屬性；全面預算——無法確定撥付屬性。
Ⅶ 資金預算的投入
資金的投入指的是資金的取得，是資金運動的起點，投入企業的資金包括投資者投入的資金和債權人提供的資金，前者形成企業的所有者權益，後者屬於債權人權益（形成企業的負債）。投入企業的資金在形成企業的所有者權益和負債的同時形成企業的資產，一部分形成流動資產，另一部分構成非流動資產。
資金的循環與周轉是資金運動的主要組成部分，企業將資金運用於生產經營過程就形成了資金的循環與周轉，分為供應過程、生產過程、銷售過程三個階段。
供應過程是生產的准備過程，在供應過程中，隨著采購活動的進行，企業的資金從貨幣資金形態轉化為儲備資金形態。
生產過程既是產品的製造過程，又是資產的耗費過程。在生產過程中，在產品完工之前，企業的資金從儲備資金形態轉化為生產資金形態，在產品完工後又由生產資金形態轉化為成品資金形態。
銷售過程是產品價值的實現過程，在銷售過程中，銷售產品取得收入，企業的資金從成品資金形態又轉化為貨幣資金形態。
由此可見，隨著生產經營活動的進行，企業的資金從貨幣資金形態開始，依次經過供應過程、生產過程和銷售過程三個階段，分別表現為儲備資金、生產資金、成品資金等不同的存在形態，最後又回到貨幣資金形態，這種運動過程稱為資金的循環。資金周而復始地不斷循環，稱為資金的周轉。
Ⅷ 如何做企業資金預算
一、要做好生產企業的資金預算，最重要的就是要重視和強化資金預算管理體制，加強資金預算的控制與監督。
二、做企業資金預算：
1、根據訂單和計劃成本編制采購資金計劃；
2、根據生產計劃和生產定額編制工資成本計劃和製造費用計劃；
3、根據歷史管理費用、財務費用的發生情況，編制月度費用計劃；
4、根據訂單交貨日期和資金回收情況，編制收入計劃；
5、根據應收賬款回收計劃，編制應收賬款回收計劃；
根據上述計劃，分析其當月現金流入流出，編制現金流量計劃；綜合編制資金的籌措計劃、資金按用途分配使用計劃。
(8)資金預算擴展閱讀：
資金預算分為年
度預算及月度執行預算，編制採用「以收定支，與成本、費用匹配」的原則，遵守收付實現制並採用直接法編制，同時採用間接法編制以相互驗證。
以最優的資金成本制定資金使用方案，綜合平衡和編制單位的資金總預算。年度預算側重於全年資金的平衡與預算，月度執行預算主要用於月度的資金調度與控制。