① 經營現金流凈額÷帶息負債是啥
現金
流動負債
比率，是企業一定時期的經營
現金凈流量
同流動負債的比率，它可以從現金流量角度來反映企業當期償付
短期負債
的能力。其計算公式為：
現金流動負債比率
=
年經營現金凈流量
/年末流動負債×100%
式中年經營現金凈流量是指一定時期內，有企業經營活動所產生的現金及
現金等價物
的流入量與流出量的差額。該指標是從現金流入和流出的動態角度對企業實際
償債能力
進行考察。
現金流動負債比率越大，表明企業經營活動產生的現金凈流量越多，越能保障企業按期償還到期債務。但是，該指標也不是越大越好，指標過大表明
企業流動資金
利用不充分，獲利能力不強。
該指標從現金流入和流出的動態角度對企業的實際償債能力進行考察，反映本期經營活動所產生的現金凈流量足以抵付流動負債的倍數。
由於凈利潤與經營活動產生的現金凈流量有可能背離，有利潤的年份不一定有足夠的現金（含現金等價物）來償還債務，所以利用以
收付實現制
為基礎計量的現金流動負債比率指標，能充分體現企業經營活動所產生的現金凈流量，可以在多大程度上保證當期流動負債的償還，直觀地反映出企業償還流動負債的實際能力。
一般該指標大於1，表示企業流動負債的償還有可靠保證。該指標越大，表明企業經營活動產生的現金凈流量越多，越能保障企業按期償還到期債務，但也並不是越大越好，該指標過大則表明企業流動資金利用不充分，盈利能力不強。
綜上，該公司現金流動負債比率由去年的0.16增長到今年的1.12說明該公司今年的
現金凈流入
大幅增加或期末企業流動負債較上期大幅減少，另外的可能就是今年原材料大幅下降導致生產成本大幅下降，而
產成品
價格未變或上漲，還有一種可能是去年的末的庫存產品今年銷量大增。具體說明什麼，還要綜合其他
財務指標
具體分析
。
② 每股經營現金流量為負值意味著什麼
在正常情況下，經營活動現金凈流量>財務費用+本期折舊+無形資產遞延資產攤銷+待攤費用攤銷。計算結果如為負數，表明該企業為虧損企業，經營的現金收入不能抵補有關支出。
工程經濟中的現金流量是擬建項目在整個項目計算期內各個時點上實際發生的現金流入、流出以及流入和流出的差額（又稱凈現金流量）。現金流量一般以計息周期（年、季、月等）為時間量的單位，用現金流量圖或現金流量表來表示。
(2)股票經營現金流凈額是付是什麼意思擴展閱讀
投資項目投入使用後，在其壽命周期內由於生產經營所帶來的現金流入和流出的數量。這種現金流量一般以年為單位進行計算。這里現金流入一般是指營業現金收入。現金流出是指營業現金支出和交納的稅金。如果一個投資項目的每年銷售收入等於營業現金收入。
付現成本（指不包括折舊等非付現的成本）等於營業現金支出，那麼，年營業現金凈流量（簡記為NCF）可用下列公式計算：每年凈現金流量（NCF）= 營業收入一付現成本一所得稅
③ 什麼是每股經營活動所產生的現金流量凈額這個指標有什麼用
現金流量及其結構分析 企業的現金流量由經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量三部分構成。 分析現金流量及其結構，可以了解企業現金的來龍去脈和現金收支構成，評價企業經營狀況、創現能力、籌資能力和資金實力。（一）經營活動產生的現金流量分析。 l、將銷售商品、提供勞務收到的現金與購進商品。接受勞務付出的現金進行比較。在企業經營正常、購銷平衡 的情況下，二者比較是有意義的。比率大，說明企業的銷售利潤大，銷售回款良好，創現能力強。 2、將銷售商品、提供勞務收到的現金與經營活動流入的現金總額比較，可大致說明企業產品銷售現款占經營活動流入的現金的比重有多大。比重大，說明企業主營業務突出，營銷狀況良好。 3、將本期經營活動現金凈流量與上期比較，增長率越高，說明企業成長性越好。
④ 股票每股經營現金流是什麼意思
每股經營現金流指用公司經營活動的現金流入(收到的錢)-經營活動的現金流出(花出去的錢)的數值除以總股本。也就是每股經營活動產生的現金流量凈額(每股經營現金流)=經營活動產生現金流量凈額/年度末普通股總股本。
⑤ 每股經營現金凈流量和現金流量凈額是什麼，有什麼區別
區別在於一個是經營現金流量，一個是全部現金流量
⑥ 經營活動產生的現金流量凈額如果是負數，說明了什麼
說明經營過程中應收賬款過多，現金收入少，說明這個企業採取的是市場擴張的戰略，這個階段側重在市場份額的增長上，成長期企業這樣的現象比較多。
但這種方式要求企業有很強的融資能力，否則後續發展會出現問題。
現金流量凈額是指現金流入量和流出量的差額。企業經營的現金流有三種，分別是經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金流量、籌資活動產生的現金流量。
(6)股票經營現金流凈額是付是什麼意思擴展閱讀：
通常，按照企業經營業務發生的性質將企業一定期間內產生的現金流量歸為以下三類：
（1）經營活動產生的現金流量。經營活動是指企業投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項，包括銷售商品、提供勞務、經營性租賃、購買貨物、接受勞務、製造產品、廣告宣傳、推銷產品、繳納稅款等。
（2）投資活動產生的現金流量。
投資活動是指企業長期資產的購建以及不包括在現金等價物范圍內的投資及其處置活動，包括取得或收回權益性證券的投資，購買或收回債券投資，購建和處置固定資產、無形資產和其他長期資產等。
（3）籌資活動產生的現金流量。籌資活動是指導致企業資本及借款規模和構成發生變化的活動，包括吸收權益性資本、資本溢價、發行債券、借入資金、支付股利、償還債務等。
⑦ 經營活動產生的現金流量凈額如果是負數，說明了什麼
不同時期，經營活動產生的現金流量凈額如果是負數，說明的意義不同。
1、初創期
當經營活動現金凈流量為負數說明在這個階段企業需要投入大量資金，形成生產能力，開拓市場，其資金來源只有舉債、融資等籌資活動。
2、衰退期
當經營活動現金凈流量為負數說明市場萎縮，產品銷售的市場佔有率下降，經營活動現金流入小於流出，同時企業為了應付債務不得不大規模收回投資以彌補現金的不足。
(7)股票經營現金流凈額是付是什麼意思擴展閱讀：
經營活動現金凈流量的作用：
1、經營活動現金凈流量反映出的財務狀況；
2、對經營活動現金凈流量進行操縱的手段；
3、現金流量結構十分重要，總量相同的現金流量在經營活動、投資活動、籌資活動之間分布不同，則意味著不同的財務狀況。
⑧ 經營活動產生的現金流量凈額是什麼意思
經營活動產生的現金流量凈額是負數表示該企業當期 經營活動現金流入總額比經營活動現金流出總額少 現金流量表是根據收付實現制編制的 這與根據權責發生制編制的資產負債表沒有多大關系。 不是現金流負就是負債，現金流負是說明你當期現金收入少於現金支出，比如你當期收回現金100萬元（現銷也好，收回以前的應收帳款也好），你當期現金支出是150萬元（支付以前的應付帳款也好），那麼你當期的現金流就是-50萬元。 你資產負債表上反映的負債只是表示你期末還有多少債務需要你將來清償。